首先是设计基础两个基础表
1、现金流量的分类
编号
分类名称
1
经营活动产生的现金流量
2
投资活动产生的现金流量
3
筹资活动产生的现金流量
4
汇率变动产生的现金流量
5
其它
2、现金流量的项目明细
现金流量编号
现金流量名称
现金流量类型编号
现金流量方向
(用来判定汇总时的计算方法)
101
销售商品、提供劳务受到的现金
1
1
102
收到的税费返换
1
1
103
收到的其它与经营活动有关的现金
1
1
104
购买商品、接受劳务支付的现金
1
-1
105
支付给职工以及为职工支付的现金
1
-1
106
支付的各项税费
1
-1
107
支付的其它与经营活动有关的现金
1
-1
201
收回投资所收到的现金
2
1
202
取的投资收益所收到的现金
2
1
203
处置固定资产、无形资产和其它长期资产而收到的现金净额
2
1
204
收到的其他与投资活动有关的现金
2
1
205
购建固定资产、无形之产和其他长期投资所支付的现金
2
-1
206
投资所支付的现金
2
-1
207
支付的其它与投资活动有关的现金
2
-1
301
吸收投资所收到的现金
3
1
302